Duomenys apie naudos gavėjus: metas pateikti tikrąsias verslo sąsajas

Duomenys apie naudos gavėjus turi būti pateikiami į Juridinių asmenų dalyvių informacinės sistemos (JADIS) naudos gavėjų posistemį – JANGIS, kurio tvarkytojas yra Registrų centras.

Prievolę juridiniams asmenims teikti duomenis apie naudos gavėjus numato Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas, kuris įgyvendina Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos dėl finansų sistemos naudojimo pinigų plovimui ar teroristų finansavimui prevencijos nuostatas.

Finansų institucijos, notarai, advokatai, antstoliai, auditoriai ir kiti įpareigotieji asmenys nuo šių metų rugpjūčio 1 d. yra įpareigoti šioje sistemoje tikrinti, ar informacija apie kliento – juridinio asmens – naudos gavėjus pateikta į JANGIS, ar informacija apie naudos gavėjus atitinka jų turimą informaciją apie kliento naudos gavėjus. Todėl tokios informacijos nepateikusi įmonė susidurs su įvairiais sunkumais, pavyzdžiui, gali būti apribota prieiga prie jos banko sąskaitų, įmonė gali netekti teisės sudaryti notarinių sutarčių ar gauti paskolą.

Kas yra galutinis naudos gavėjas?

Šiuo metu duomenis apie naudos gavėjus Registrų centrui pateikti privalo visų teisinių formų juridiniai asmenys (išskyrus juridinius asmenis, kurių vienintelis savininkas yra valstybė ar savivaldybės), kurių naudos gavėjai yra tiesiogiai ir netiesiogiai juos kontroliuojantys fiziniai asmenys. Investicinės bendrovės ir investiciniai fondai duomenis galės teikti nuo šių metų liepos vidurio.

Galutiniu naudos gavėju gali būti tiesioginis arba netiesioginis savininkas. Tiesioginis savininkas – fizinis asmuo, kuris tiesiogiai, turėdamas didesnę kaip 25 proc. akcijų, pajų, įnašų, investicinių vienetų arba balsų dalį juridiniame asmenyje, jį kontroliuoja. Tuo tarpu netiesioginis savininkas yra fizinis asmuo, kuris kontroliuoja pirmojo juridinio asmens dalyvį (-ius) antrąjį juridinį (-ius) asmenį (-is), kuris turi didesnę kaip 25 proc. akcijų, pajų, įnašų ar (ir) balsų dalį pirmame juridiniame asmenyje ir tokiu būdu netiesiogiai jį kontroliuoja.

Naudos gavėju taip pat laikomas fizinis asmuo, kuris juridinį asmenį kontroliuoja kitais būdais – pavyzdžiui, turi teisę paskirti ar atšaukti juridinio asmens vadovą, priimti strateginio pobūdžio sprendimus.

Jeigu aukščiau paminėtų asmenų nėra, naudos gavėju laikomas fizinis asmuo, kuris kitomis teisėmis kontroliuoja juridinį asmenį – yra jo vadovas, valdybos ar kito kolegialaus valdymo organo pirmininkas, narys ar vyresniojo vadovo pareigas einantis fizinis asmuo, kuris užima pakankamai aukštas pareigas priimti sprendimus juridinio asmens vardu.

Pasak Registrų centro Asmenų informacinių sistemų departamento vadovės Astos Riukienės, šiuo metu duomenis apie naudos gavėjus į JANGIS pateikė daugiau kaip 14 tūkst. juridinių asmenų. Didesnio duomenų teikimo į JANGIS aktyvumo tikimasi prieš šių metų rugpjūčio 1 d., kuomet įsigalios pareiga įpareigotiesiems subjektams tikrinti, ar klientai pateikė informaciją į JANGIS.

„Šiais metais pradėjo veikti Registrų centro sukurtas Juridinių asmenų dalyvių informacinės sistemos naudos gavėjų posistemis (JANGIS). Duomenis apie naudos gavėjus jau dabar gali teikti  Lietuvoje įregistruoti juridiniai asmenys ne tik apie tiesiogiai, bet ir netiesiogiai juos kontroliuojančius fizinius asmenis. Todėl raginame įmones ir organizacijas nelaukti paskutinės akimirkos ir duomenis pateikti jau dabar. Naudos gavėjų duomenų prieinamumas užtikrins tikrųjų savininkų ir juridinių asmenų struktūrų skaidrumą ir mažins sąlygas šešėlinės ekonomikos apraiškoms atsirasti, o šiandieniniame tarptautinių sankcijų kontekste tai puikus įrankis galimoms verslo rizikoms įsivertinti“, – teigia A. Riukienė.

Sankcijos ir reputacija

Finansinių nusikaltimų tyrimų tarnyba (FNTT) pažymi, kad minėtos Direktyvos nuostatos įgyvendinimas užtikrins skaidrumą ir informacijos apie juridinių asmenų naudos gavėjus išviešinimą.

„Prieiga prie informacijos apie tikruosius juridinių asmenų naudos gavėjus sudarys galimybę finansų įstaigoms įvertinti potencialius ir esamus klientus prieš sudarant su jais sandorius ir taip išsaugoti pasitikėjimą verslo sandorių ir finansų sistemos sąžiningumu“, – teigia Anželika Chaleckienė, FNTT Pinigų plovimo prevencijos valdybos Atitikties skyriaus vyriausioji tyrėja.

Ši priemonė užtikrins efektyvų pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių taikymą ir formuos nepalankią erdvę pinigų plovimo atsiradimui bei padės įgyvendinti tarptautines sankcijas.

„Tik turint aktualius duomenis apie naudos gavėjus, įregistruotus JADIS naudos gavėjų posistemyje, galime tinkamai įgyvendinti tarptautines finansines sankcijas, nustatyti sankcionuotų asmenų ryšius per nuosavybę, valdymą ar kontrolę su juridiniais asmenimis, kurie nėra įtraukti į sankcionuotų asmenų sąrašus“, – akcentuoja  A. Chaleckienė.

Pagal Administracinių nusižengimų kodekso 223 str. juridinių asmenų vadovams ar kitiems įstatymuose arba steigimo dokumentuose nurodytiems asmenims nepateikus duomenų į JANGIS gali būti skirta bauda nuo 30 iki 1.450 Eur.

Pradės tikrinti

Asta Riukienė komentuoja, kad surinkti duomenys bus svarbūs juridiniams asmenims vykdant pinigines operacijas, atliekant sandorius, atidarant sąskaitas ar gaunant kitas paslaugas finansų įstaigose ir kituose įpareigotuose subjektuose.

„Pavyzdžiui, jei finansų įstaigų ir kitų įpareigotųjų subjektų turima informacija apie kliento (juridinio asmens) naudos gavėjus neatitiks JANGIS pateiktos informacijos arba minėta informacija iš viso nebus pateikta JANGIS, dalykiniai santykiai ar piniginės operacijos bei sandoriai su tokiu klientu negalės būti pradėti ir vykdomi“, –  teigia Registrų centro atstovė.

Lietuvos banko Pinigų plovimo prevencijos skyriaus atstovas Ruslanas Antonovas pažymi, kad finansų įstaigos privalo tikrinti kliento pateiktus dokumentus ir informaciją apie naudos gavėją remiantis duomenimis ar informacija, gauta iš patikimo ir nepriklausomo šaltinio. Tai gali būti valstybinės duomenų bazės, komercinės duomenų bazės, kurios atitinka patikimumo ir nepriklausomumo kriterijus.

„Jeigu kliento savininkų struktūra yra sudėtinga, tai finansų įstaigoms kelia papildomų iššūkių. JANGIS sistema finansų įstaigoms turėtų palengvinti prieigą prie informacijos apie Lietuvoje įsteigtų juridinių asmenų naudos gavėjus, bus lengviau juos patikrinti“, – komentuoja R. Antonovas.

Daugiau informacijos apie tai, kaip pateikti duomenis apie naudos gavėjus, rasite Registrų centro puslapyje.