Kaubojų valstija, įteisinusi stiprų slaptumo „kokteilį“, įsitvirtino mokesčių rojų olimpe

Pagal įmonių registracijas Vajomingas aplenkė Delaverą – garsųjį mokesčių rojų, tačiau vietos pareigūnai nenuleidžia rankų.

Vajomingas – mažiausiai apgyvendinta JAV valstija – aplenkė Delaverą pagal įmonių registracijų, tenkančių vienam gyventojui, skaičių ir įtvirtino Kaubojų valstija dar vadinamos teritorijos statusą kaip itin turtingiems asmenims patraukliausios vietos JAV, kur užtikrinamas tapatybės ir valdomos nuosavybės anonimiškumas.

2023 m. Vajomingo įmonių skaičius išaugo 30%, kai registracijų Delavere augimas sulėtėjo, skelbiama įmonių duomenų bendrovės „OpenCorporates“ parengtoje analizėje.

Naujų steigimų šuolis sukėlė Vajominge susirūpinimą dėl galimo prastos reputacijos veikėjų, siekiančių pasinaudoti valstijos įstatymais, kurie leidžia anoniminėms ribotos atsakomybės bendrovėms (LLC) pridengti labai neskaidrius patikos fondus (angl. trusts), antplūdžio.

Vajominge anoniminė fiktyvi bendrovė gali būti paskirta patikos fondo valdytoja, o patikos fondas savo ruožtu gali turėti atskirą ribotos atsakomybės bendrovę. Tokia schema leidžia sukurti stiprų slaptumo „kokteilį“, pažymi Tarptautinio tiriamosios žurnalistikos konsorciumo (ICIJ) analitikai.

„Kyla akivaizdus klausimas: kas ir kokiu tikslu ten steigia įmones“, – komentuoja Chrisas Taggartas, „OpenCorporates‘ įkūrėjas.

Šiems patikos fondams nereikia perduoti jokio turto Vajomingui. Vietoje to jų nuosavybė paprasčiausiai teisiškai perkeliama į vietą, kurioje lengva paslėpti finansinius pėdsakus.

Vietos pareigūnai stengiasi prižiūrėti tokių subjektų plitimą valstijoje, tačiau kol kas nesėkmingai. Nepaisant to, vietos naujienų portalo „Cowboy State Daily“ duomenimis, valstijos pajamos vien iš verslo deklaracijų išaugo iki 42 mln. USD.

Vajomingas – nedidelė JAV valstija, esanti šalies šiaurės vakaruose, kurioje gyvena 578.000 gyventojų – maždaug tiek pat, kiek Vilniuje.

Delavero netektys

Delavero valstijoje registruotos stambios korporacijos, kurių akcijomis prekiaujama viešai, įskaitant Elono Musko „Tesla“, pastaraisiais metais ėmė perkelinėti savo būstines į kitas valstijas, pavyzdžiui, Teksasą, kurios pritraukia dideles įmones dėl mažų mokesčių ir verslo interesams palankių teismų.

Kitos valstijos, pavyzdžiui, Pietų Dakota, Aliaska ir Vajomingas, stengėsi pritraukti registracijas, taikydamos griežtus finansinio privatumo įstatymus.

Tačiau, „OpenCorporates“ duomenimis, Vajomingas yra vienintelė JAV valstija, kurioje registracijos rodiklis, palyginti su gyventojų skaičiumi, reikšmingai auga.

Vajomingo ypatumai

Galbūt iškalbinga tai, kad, remiantis „OpenCorporates“ analize, 40% visų Vajomingo LLC registracijų adresai nurodyti dviejuose pastatuose Šeridano mieste, kuriame registruota daugiausiai kompanijų šioje valstijoje, pažymi ICIJ.

Šiuose dviejuose pastatuose įsikūrę dviejų įmonių „Registered Agents Inc.“ ir „Cloud Peak Law“ biurai. „OpenCorporates“ duomenimis, 2023 m. Vajominge šios kompanijos užregistravo 55% visų steigiamų bendrovių.

Bendrovė „Registered Agents Inc.“ yra nacionalinė įmonė, kuri, kaip pranešama, turi biurus visose JAV valstijose. Pasak neseniai žurnale „Wired Magazine“ paskelbtos publikacijos, „Registered Agents Inc.“ laikėsi praktikos įmonių dokumentuose nurodyti išgalvotus žmonių vardus ir pavardes, o tokia praktika galėjo būti neteisėta. „Wired“ pažymi, kad „šešios tariamai išgalvotos pavardės buvo nurodytos kaip 887 įmonių, įregistruotų tuo pačiu Šeridano miesto adresu, atstovai“.

Bendrovės „Registered Agents Inc.“ ir „Cloud Peak Law“ savo praktikos ICIJ nekomentavo.

Atlikdami 2021 m. „Pandoros dokumentų“ tyrimą, ICIJ ir jos partneriai žurnalistai atskleidė daugiau nei tuziną itin turtingų užsieniečių, pasirinkusių Vajomingą kaip vietą, tinkamą įsteigti slaptus fondus ir paslėpti savo turtus.

Tarp jų buvo Rusijos milijardierius Igoris Makarovas, didžiąją dalį savo turto susikrovęs Rusijoje ir buvusioje Sovietų Sąjungoje. Po 2022 m. Rusijos plataus masto invazijos į Ukrainą I. Makarovui sankcijas pritaikė kelios šalys, įskaitant Kanadą, tačiau Jungtinės Valstijos jam sankcijų neskyrė. 2021 m. I. Makarovas per savo advokatą ICIJ pranešė, kad Vajomingo fondas buvo įsteigtas pagal profesionalų rekomendacijas ir kad jis atskleidė visą reikalaujamą informaciją bei laikėsi visų skaidrumo įstatymų.

Imasi veiksmų

Vajomingo valstijos įstatymų leidėjai jau kelis kartus atmetė įstatymo projektą, kuriuo siekiama sugriežtinti įmonių registravimo priežiūrą.

Chuck Gray‘jus, Vajomingo valstijos valstybės sekretorius, prižiūrintis korporacijas valstijoje, teigia, kad reforma reikalinga siekiant, kad abejotinos reputacijos veikėjai nepatektų į finansų sistemą.

Jo teigimu, labai svarbu, kad „imtumėmės teisėkūros veiksmų, kad mūsų vykdymo užtikrinimo procedūrose atsirastų daugiau dantų, siekiant sustabdyti sukčiavimą ir piktnaudžiavimą įmonių registracija, ypač iš priešiškų užsienio valstybių“.

Pareigūnas pridūrė, kad trijų įstatymų projektų, kuriais siekiama sugriežtinti valstybės vykdomą registravimo pramonės priežiūrą, gali būti imtasi 2025 m. įstatymų leidybos sesijoje, nurodė ICIJ.