Kas tai? Eksperto įžvalgos

Bendrovės privalės išviešinti tikruosius savo savininkus

Publikuota: 2018-12-10

Įgyvendinant 2015 m. gegužės 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą[i] dėl finansų sistemos naudojimo pinigų plovimui ir teroristų finansavimui prevencijos, 2018 m. birželio 30 d. buvo pakeistas Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymas, kuriuo įtvirtinti nauji reikalavimai juridiniams asmenims.

Dažniausiai tikrasis naudos gavėjas (savininkas) yra pats bendrovės akcininkas, tačiau juo gali būti ir asmuo, kuris tiesiogiai neturi jokios nuosavybės bendrovėje. Tikrieji naudos gavėjai (angl. beneficial owner), nenorėdami teikti informacijos apie save, kartais bendroves steigia kitų fizinių asmenų – savo šeimos narių, giminaičių, verslo partnerių, profesionalių paslaugų teikėjų ir kt. - vardu. Tokiu atveju pastarieji fiziniai asmenys oficialiai yra laikomi akcininkais, o tikrojo naudos gavėjo, kuris kontroliuoja įmonės valdymą, tapatybė jokiuose registruose nefigūruoja.

Tam, kad būtų užkirstas kelias tikriesiems naudos gavėjams slėpti savo tapatybę, nuo 2019 m. sausio 1 d. įsigalioja privalomas reikalavimas visiems Lietuvos Respublikoje įsteigtiems juridiniams asmenims, įskaitant ir viešąsias įstaigas, asociacijas, ūkines ir mažąsias bendrijas, kooperatines bendroves, individualias įmones bei kitas juridinio asmens teisines formas, gauti, atnaujinti ir saugoti tikslią informaciją apie savo tikruosius naudos gavėjus ir ne vėliau kaip per 10 dienų nuo duomenų pasikeitimo pateikti ją Juridinių asmenų dalyvių informacinės sistemos (JADIS) tvarkytojui.

Šios nuostatos įgyvendinimas bus ne tik svarbus žingsnis užtikrinant skaidrumo principą, tačiau ir viena iš prevencinių priemonių kovojant su pinigų plovimu ir (ar) teroristų finansavimu bei mokesčių slėpimu ofšorinėse įmonėse.

Vienintelė išimtis nesilaikyti bendrovių savininkų išviešinimo pareigos yra suteikta toms bendrovėms, kurių vienintelis dalyvis yra valstybė ar savivaldybė. Jeigu valstybė ar savivaldybė yra vienas iš juridinio asmens dalyvių, informacija JADIS tvarkytojai turi būti teikiama tik apie kitus to juridinio asmens tikruosius naudos gavėjus.

Informacija apie naudos gavėjus yra suprantama kaip adekvati, tiksli ir atnaujinta informacija, leidžianti nustatyti fizinio asmens, turinčio pagrindines naudos teises į atitinkamą juridinį asmenį, tapatybę. Tokia informacija  yra tikrojo naudos gavėjo vardas, pavardė, gimimo data, asmens kodas, valstybė, kuri išdavė asmens tapatybę patvirtinantį dokumentą, gyvenamoji vieta, naudos gavėjo turimos nuosavybės teisės ir apimtis (akcijų ar balsavimo teisių skaičius procentais) arba kitokios kontrolės teisės, kaip antai buvimas valdybos pirmininku, valdybos nariu, vadovu, vyresniuoju vadovu ir kt.

Informaciją apie tikruosius naudos gavėjus galės gauti:

  • kompetentingos institucijos, įskaitant Finansinių nusikaltimų tyrimų tarnybą;
  • kredito įstaigos ir finansų įstaigos, kuomet vykdomas klientų mokumo / kreditingumo tikrinimas;
  • bet kuris asmuo arba organizacija, kurie galės įrodyti teisėtą interesą.

Pažymėtina, kad teisė gauti visą Juridinių asmenų dalyvių informacinėje sistemoje (JADIS) esančią informaciją apie tikruosius naudos gavėjus gali būti apribota, jei dėl to tikrajam savininkui kiltų sukčiavimo, pagrobimo, šantažo, smurto ar bauginimo rizika arba jei tikrasis savininkas yra nepilnametis ar kitaip neveiksnus.

Taip pat pabrėžtina, kad informacijos apie tikruosius naudos gavėjus atskleidimas, apimantis itin jautrius fizinio asmens duomenis, turės būti suderintas su asmens duomenų apsaugą reglamentuojančiomis teisės normomis.

Nors pareiga išviešinti kiekvienos bendrovės tikruosius naudos gavėjus įsigalioja nuo 2019 metų pradžios, tačiau nei Juridinių asmenų dalyvių informacinės sistemos nuostatuose, nei kituose poįstatyminiuose teisės aktuose kol kas dar nėra įtvirtinta, kokia tvarka informacija apie tikruosius naudos gavėjus turės būti pateikta, įskaitant laikotarpį, per kurį įsteigtos ir veikiančios bendrovės privalės pateikti duomenis. Tikėtina, kad atsakomybė už tokios informacijos teisingumą, tikslumą ir pateikimą laiku bus priskirta bendrovės vadovui ar kitam juridinio asmens valdymo organui.

[i] 2015 m. gegužės 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) 2015/849 dėl finansų sistemos naudojimo pinigų plovimui ir teroristų finansavimui prevencijos, kuria iš dalies keičiamas Europos Parlameno ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 648/2012 ir panaikinama Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2005/60/EB bei Komisijos direktyva 2006/70/EB (OL 2015 L 141, p. 73).

Gauk nemokamą VERSLO VALDYMO savaitraštį į savo el.pašto dėžutę:

Pasirinkite Jus dominančius NEMOKAMUS savaitraščius:













Svarbiausios dienos naujienos trumpai:



 
Rašyti komentarą 0
Testamentų misija – dūlėti stalčiuose, šeimos fondų – užtikrinti verslo tęstinumą

Ką daryti, kad verslas, užaugintas per visą jo įkūrėjo gyvenimą, dešimtmečius ir šimtmečius veiktų pagal...

Verslo aplinka
2019.12.31
Lietuvos paštui ieškomi nepriklausomi valdybos nariai 1

Susisiekimo ministerija praneša su atsirinktos personalo atrankos agentūros pagalba pradedanti kandidatūrų į...

Geidžiamiausių darbdavių mokamos algų medianos lapkričio mėnesį 1

Naujausi „Sodros“ duomenys rodo, kokias algų medianas lapkritį mokėjo geidžiamiausi šalies darbdaviai.

Vadyba
2019.12.31
Kaip žaidžiant „Lego“ tapti geresniu lyderiu Premium

Malonu pranešti, kad praėjusią savaitę žengiau keletą reikšmingų žingsnių klimato krizės sprendimo link. Ne...

Vadyba
2019.12.30
Darbo santykių reglamentavimas: svarbiausi pasikeitimai 2019 metais ir kas laukia 2020-aisiais Verslo tribūna

Ir praėjusiais 2019 metais, ir prasidedančiais 2020-aisiais gausu darbo teisinių santykių reglamentavimo...

Vadyba
2019.12.30
Kokias algų medianas lapkritį mokėjo didžiausi šalies darbdaviai

Naujausi „Sodros“ skelbiami duomenys rodo, kokias algų medianas lapkričio mėnesį mokėjo daugiausia darbuotojų...

Vadyba
2019.12.30
15 nevykusio vadovo bruožų (II dalis)

Darbo santykius vertinantys psichologai surikiavo penkiolika nepakenčiamo vadovo bruožų, kurie patvirtina...

Vadyba
2019.12.29
15 nevykusio vadovo bruožų (I dalis)

Visi esame girdėję istorijų apie prastus, nevaldomo charakterio, pernelyg daug sau leidžiančius ar visai į...

Vadyba
2019.12.28
Sėkmingas verslas nuo bankroto patirties nepriklauso

Bankrotas vieniems palieka nuoskaudų, kitiems – pamokų, kaip nereikia daryti, treti apskritai nei nori...

Gazelė
2019.12.27
Didžiausios algų medianos šį lapkritį

„Sodra“ pateikė duomenis, kuriose Lietuvos įmonėse lapkričio mėnesį buvo didžiausios atlyginimų medianos.

Vadyba
2019.12.27
Verslo pradžiai ir šeimos santaupas atiduoda, ir įkeičia butus Premium

Jokio verslo nepradėsi be pradinio kapitalo, nesvarbu, kad ir kaip tikėtum jo idėja. Verslininkai dalijasi...

Gazelė
2019.12.27
Futurologų žvilgnis į ateitį: ką reikia žinoti verslui 1

Besibaigiant metams, žurnalas „CEO Today“ pažangių verslininkų, mokslininkų ir futurologų pasiteiravo, kokios...

Vadyba
2019.12.26
Vadovybės pokyčiai prekybos įmonėse 2019 m. Premium

Didžiųjų prekybos bendrovių vadovų gretose šiais metais buvo ne vienas reikšmingas pasikeitimas. 

Prekyba
2019.12.26
10 skaitomiausių VŽ straipsnių apie verslo valdymą ir gerąsias personalo praktikas

„Vadybos“ rubrikoje visus metus nagrinėjome gerąsias valdysenos bei personalo valdymo praktikas, apie...

Vadyba
2019.12.26
Ekspertams neužtenka sumokėti – reikia dar ir klausyti

Konsultantų ar skirtingų sričių profesionalų patarimai gali būti itin vertingi, ypač tada, kai gaunami...

Gazelė
2019.12.25
Darbuotojų metinis vertinimas: kokios vadovų frazės erzina labiausiai 2

Baigiantis metams, biuruose sklinda mandarinų aromatas, o prie kavos aparatų kalbamasi apie šventinius...

Vadyba
2019.12.25
Svarbiausi įmonių vadovų pasikeitimai šiemet

„Verslo žinios“ visus metus stebėjo šalies verslo įvykius ir fiksavo įvairius pasikeitimus bendrovėse.

Vadyba
2019.12.24
Projektas Australijoje: savo laisvadienius dovanoja sergantiems kolegoms

Australijoje įkurta viena didžiausių pasaulyje kelionių agentūrų grupių „Flight Centre Travel Group“ startavo...

Vadyba
2019.12.24
Kaip išvengti 3 dažniausių darbo pokalbių klaidų 1

Darbo pokalbis net ir labiausiai užtikrintiems kandidatams sukelia nerimą, o kartais ir stresą. Specialistai...

Vadyba
2019.12.22
Vadyba: svarbiausi teisiniai pokyčiai 2019 m. Premium

„Verslo žinios“ kartu su UAB „Lexnet“ teisininkais apžvelgia esminius šių metų teisinius pokyčius ir primena,...

Vadyba
2019.12.22

Verslo žinių pasiūlymai

Šioje svetainėje naudojame slapukus (angl. „cookies“). Jie padeda atpažinti prisijungusius vartotojus, matuoti auditorijos dydį ir naršymo įpročius; taip mes galime keisti svetainę, kad ji būtų jums patogesnė.
Sutinku Plačiau